NISA&確定拠出年金について調べてみた

用語&知見
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「NISA」とは、2014年から開始された、「少額投資非課税制度」のことで、年間120万円までの上場株式や投資信託等から生じる
配当金や譲渡利益を5年間非課税とする制度

最近、CMでも結構、NISAという言葉を聞く事も増え、言葉自体は定着しつつある。

NISAは、2014~2023年の投資分までが対象となる時限措置で、個人投資のすそ野を広げる事が目的。

2016年からは未成年者を対象とした「ジュニアNISA」も開始される。

<NISAの特徴・利点>

①年間120万円まで非課税で運用できる。
②20歳以上の日本在住者であれば誰でも利用OK
③非課税なので、確定申告が不要。

<ジュニアNISAの特徴>

①対象者は日本在住の0~19歳の未成年者。
②18歳になるまで払い出し制限あり。
③非課税投資枠は年間80万円
④平成28年1月より開始。

 

NISAを始めるには、銀行か証券会社で専用口座を開設し、その金融機関が取り扱う金融商品を選んで投資する。
(NISA専用口座は1人1つまで。)

NISAは年間120万円まで投資可能だが、ある年で投資が60万円で枠の空きが60万円残っていたとしても、翌年に繰り越しする事は出来ないまた、5年間の非課税期間が過ぎた場合、そのお金は自動的に課税口座に移行される。

 

確定拠出年金

確定拠出年金とは、掛け金を運用し、運用実績に応じた金額を60歳以降に給付金として受け取る事が出来る私的年金制度。

拠出額が決まっている年金で、毎月の掛け金を元手に加入者が用意された金融商品を選択し、運用する。運用成績に応じて、受け取る年金額が変わってくる。(運用に失敗すれば、年金額が減る)

「企業型」と「個人型」があるが、個人型への加入は法改正により、自営業者だけでなく、公務員や主婦等も加入できることになった。

 

NISAと確定拠出年金 どちらが良いのか?

確定拠出年金は、所得控除という大きなメリットがあり、NISAは運用利益が非課税になる税優遇の特典は確定拠出年金の方が大きいといえる。

また、確定拠出年金では、預金や保険系商品が選択できるのに対し、NISAは、株式・株式投資信託、REIT等のリスク商品のみ。

ただし、確定拠出年金は、資金を60歳まで引き出せ無いのに対し、NISAは引き出しの制限が無い

 

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